北京，中國銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。人民視覺? 資料圖
【資料圖】
國常會(huì)釋放個(gè)人養(yǎng)老金稅收優(yōu)惠利好后，銀保監(jiān)會(huì)迅速做出反應(yīng)。
9月29日，澎湃新聞從業(yè)內(nèi)人士處獲悉，銀保監(jiān)會(huì)近日向各地銀保監(jiān)局及保險(xiǎn)公司下發(fā)《關(guān)于促進(jìn)保險(xiǎn)公司參與個(gè)人養(yǎng)老金制度有關(guān)事項(xiàng)的通知（征求意見稿）》（下稱《征求意見稿》），鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司積極參與個(gè)人養(yǎng)老金制度。
《征求意見稿》提出，保險(xiǎn)公司應(yīng)認(rèn)真貫徹落實(shí)個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)制度要求，有效發(fā)揮優(yōu)勢(shì)、合理控制成本，持續(xù)提升能力，做到運(yùn)營安全、回報(bào)穩(wěn)健、服務(wù)便捷，向人民群眾提供長(zhǎng)期保值增值、條款簡(jiǎn)明易懂的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)， 滿足日益增長(zhǎng)的多樣化養(yǎng)老需求。
就產(chǎn)品而言，《征求意見稿》明確，保險(xiǎn)公司提供的商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)包括年金保險(xiǎn)、 兩全保險(xiǎn)，以及銀保監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他產(chǎn)品（以下統(tǒng)稱個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品）。相關(guān)產(chǎn)品應(yīng)符合以下要求：
一是保險(xiǎn)期間不短于5年；
二是保險(xiǎn)責(zé)任限于生存保險(xiǎn)金給付、滿期給付、 死亡、全殘、達(dá)到失能或護(hù)理狀態(tài)；
三是能夠滿足個(gè)人養(yǎng)老金制度參加人（以下簡(jiǎn)稱參加人）交費(fèi)靈活性要求；
四是銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他要求。
對(duì)于經(jīng)營個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司，《征求意見稿》也提出了相關(guān)資質(zhì)要求，包括：
一是上季度末所有者權(quán)益不低于50億元且不低于公司股本（實(shí)收資本）的75%；
二是上季度末的綜合償付能力充足率不低于150%、核心償付能力充足率不低于75%；
三是上季度末責(zé)任準(zhǔn)備金覆蓋率不低于100%；
四是最近3年未受到金融監(jiān)管部門重大行政處罰；
五是具備完善的信息管理系統(tǒng)，與保險(xiǎn)行業(yè)個(gè)人養(yǎng)老金信息平臺(tái)（下稱保險(xiǎn)行業(yè)平臺(tái)）實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)連接并按相關(guān)要求進(jìn)行信息登記和交互；
六是銀保監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。
與此同時(shí)，《征求意見稿》還在保險(xiǎn)公司銷售個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品方面提出了相關(guān)要求。例如，保險(xiǎn)公司與參加人簽訂保險(xiǎn)合同時(shí)，應(yīng)就個(gè)人養(yǎng)老金制度及其稅收政策、個(gè)人養(yǎng)老金資金賬戶（下稱資金賬戶) 管理要求、保險(xiǎn)行業(yè)平臺(tái)信息管理要求等事項(xiàng)專門做出說明。
保險(xiǎn)公司應(yīng)與參加人單獨(dú)簽訂保險(xiǎn)合同，并在公司相關(guān)信息系統(tǒng)中對(duì)該合同做出明確標(biāo)識(shí)，不得接受其使用個(gè)人養(yǎng)老金為他人投保。
對(duì)于個(gè)人養(yǎng)老金的資金，《征求意見稿》要求，保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)管控，個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品相關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)生的各類資金往來應(yīng)符合資金賬戶封閉管理要求。保險(xiǎn)公司按照合同約定的因參加人死亡、全殘、達(dá)到失能或護(hù)理狀態(tài)而支付的保險(xiǎn)賠款不返回參加人資金賬戶。
此外，保險(xiǎn)公司應(yīng)在自營網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)、移動(dòng)客戶端等為經(jīng)營個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)業(yè)務(wù)建立專區(qū)，提供業(yè)務(wù)咨詢、 產(chǎn)品購買、權(quán)益查詢、信息披露、消費(fèi)者教育等服務(wù)。 其中，保險(xiǎn)公司提供的權(quán)益信息包括但不限于交費(fèi)情況、風(fēng)險(xiǎn)保額、現(xiàn)金價(jià)值等。
《征求意見稿》要求，保險(xiǎn)公司應(yīng)切實(shí)履行銷售管理主體責(zé)任，健全管理制度體系，加強(qiáng)機(jī)構(gòu)管理、人員管理和銷售行為全流程管控。保險(xiǎn)公司負(fù)責(zé)制作銷售宣傳材料并督促使用，不得允許相關(guān)機(jī)構(gòu)自行制作或修改材料。
根據(jù)《征求意見稿》，保險(xiǎn)公司應(yīng)于每年1月15日前向銀保監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)報(bào)送上一年度個(gè)人養(yǎng)老金相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)營報(bào)告，包括業(yè)務(wù)經(jīng)營情況、保險(xiǎn)條款和費(fèi)率備案或?qū)徟闆r、資金運(yùn)用情況等。
《征求意見稿》指出，銀保監(jiān)會(huì)將與相關(guān)部門平穩(wěn)有序推進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金制度與個(gè)人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)政策銜接。試點(diǎn)保險(xiǎn)公司應(yīng)加強(qiáng)政策解讀，做好相關(guān)服務(wù)，保持業(yè)務(wù)經(jīng)營穩(wěn)定。
營業(yè)執(zhí)照